De plus en plus de personnes travaillent à distance en Allemagne. Certains jours, le bureau à domicile est parfait. D'autres jours, un poste de travail calme en dehors de chez soi — dans un espace de coworking — aide à se concentrer, à séparer le travail de la vie privée et, tout simplement, à être plus efficace. Si vous payez ce poste vous-même et l'utilisez pour votre travail, voici une bonne nouvelle : les frais peuvent être déductibles des impôts. Dans cet article, nous expliquons en mots simples ce que cela signifie vraiment, quand cela peut s'appliquer et ce à quoi faire attention. (Ce sont des informations générales, pas un conseil fiscal — confirmez toujours votre cas personnel avec un conseiller fiscal.)
Que signifie vraiment « déductible des impôts » ?
Commençons par le plus grand malentendu : « déductible » ne veut pas dire que le Finanzamt (l'administration fiscale allemande) vous rembourse le prix complet de votre poste.
En réalité, les frais réduisent votre revenu imposable — la part de votre revenu sur laquelle l'impôt est calculé. Moins de revenu imposable signifie en général moins d'impôt.
L'ampleur dépend de votre taux d'imposition. Règle approximative : à environ 30 %, chaque tranche de 100 € de frais professionnels vous fait économiser environ 30 € d'impôts. Votre taux réel peut être plus haut ou plus bas — ne voyez là qu'un ordre de grandeur.
Les salariés peuvent-ils déduire les frais de coworking ?
En bref : oui, sous certaines conditions. Les frais clairement liés à votre travail comptent en Allemagne comme « frais professionnels » (Werbungskosten) et figurent dans votre déclaration d'impôts annuelle.
Pour votre poste en coworking, deux points comptent surtout : vous le payez vous-même et vous l'utilisez pour travailler. Si ces deux conditions sont réunies et que votre employeur ne rembourse pas déjà les frais en exonération d'impôt, ils peuvent compter comme frais professionnels.
L'avantage par rapport au seul télétravail : le forfait télétravail (Homeoffice-Pauschale) est plafonné à 1 260 € par an. Un espace de coworking, lui, se trouve en dehors de votre domicile et est traité différemment — les frais peuvent être considérés comme des frais professionnels externes, à condition d'être bien justifiés.
Deux petits calculs
Concrètement, en euros ? Deux exemples arrondis : un poste fixe (dedicated desk) à 350 € par mois représente 4 200 € par an, un poste flexible (flex desk) à 200 € par mois, 2 400 € par an.
Vous pouvez déclarer ces montants comme frais professionnels, aux conditions évoquées. Rappel : vous ne récupérez pas l'argent, vous réduisez votre revenu imposable.
À environ 30 % d'imposition, cela pourrait représenter grosso modo 1 260 € d'impôts en moins pour le poste fixe et environ 720 € pour le flex desk. Des chiffres simplifiés, pas une promesse — votre résultat dépend de votre situation.
Ce qui compte — et les justificatifs à garder
Vos chances sont bonnes si vous payez le poste vous-même, l'utilisez pour le travail, que votre employeur ne le rembourse pas en exonération d'impôt et que l'usage privé reste l'exception.
Le reste tient à une bonne documentation. Rassemblez de préférence :
• le contrat ou la convention d'adhésion
• les factures mensuelles et les preuves de paiement, par exemple les relevés bancaires
• l'historique de réservation ou d'utilisation, surtout pour un flex desk
• si possible, une courte confirmation de votre employeur que le travail à distance est autorisé
Poste fixe ou flex desk ?
Les deux fonctionnent fiscalement. Un poste fixe est souvent plus simple à justifier, car il est durablement le vôtre. Pour le flex desk, c'est votre historique de réservation qui joue ce rôle — une bonne raison de conserver les confirmations.
Le badge « Peut-être déductible des impôts »
Chez nous, certains postes portent justement ce badge. Il rappelle l'essentiel : si vous payez vous-même et travaillez sur place, les frais peuvent figurer dans votre déclaration. Pour votre cas précis, confirmez brièvement avec votre conseiller fiscal.
Cet article est fourni à titre d'information générale uniquement et ne constitue pas un conseil fiscal. Le traitement fiscal dépend de votre situation personnelle. Veuillez en parler avec un conseiller fiscal ou un Lohnsteuerhilfeverein (association d'aide à la déclaration d'impôts) pour votre cas précis.
À retenir
Un poste en coworking est souvent plus qu'un endroit plus agréable pour travailler : si vous le payez vous-même et l'utilisez pour le travail, il peut réduire votre revenu imposable. Ce n'est pas une garantie — mais, avec les bons justificatifs et une rapide vérification auprès de votre conseiller fiscal, c'est un calcul qui peut valoir le coup.
Envie d'essayer ? Découvrez nos postes fixes et nos flex desks, et trouvez l'espace qui correspond à votre façon de travailler.
Découvrir nos postes →